PVM vienetai¶
Svarbu
Tai taikoma tik kelių įmonių aplinkai.
PVM grupė yra PVM apmokestinamų įmonių grupė, kurios yra teisiškai nepriklausomos viena nuo kitos, tačiau glaudžiai susijusios finansiškai, organizaciniu ir ekonominiu požiūriu, todėl laikomos viena PVM apmokestinama įmone. PVM grupės nėra privalomos, tačiau jei jos sudaromos, grupės įmonės turi priklausyti tai pačiai šaliai, naudoti tą pačią valiutą ir viena iš įmonių turi būti paskirta kaip atstovaujanti PVM grupės įmonė. PVM grupės gauna specifinį mokesčių identifikacinį numerį, skirtą tik mokesčių deklaracijoms. Grupės įmonės išlaiko savo mokesčių identifikacinį numerį, kuris naudojamas komerciniais tikslais.
Example
Įmonė A yra skolinga 300.000,00 € PVM mokesčių, o įmonė B gali susigrąžinti 280.000,00 € PVM mokesčių. Jos suformuoja PVM grupę, kad šios dvi sumos būtų subalansuotos, ir bendrai turi sumokėti tik 20.000,00 € PVM mokesčių.
Konfigūracija¶
Norėdami sukonfigūruoti PVM vienetą, eikite į , slinkite žemyn iki Įmonės skyriaus ir spustelėkite Tvarkyti įmones. Pasirinkite įmonę, kuri atliks atstovo vaidmenį, ir Bendroji informacija skirtuke užpildykite privalomus laukus .XML eksportui, kai eksportuojate mokesčių ataskaitą: Įmonės pavadinimas, Adresas, PVM, Valiuta, Telefonas ir El. paštas.
Tada spustelėkite PVM Vienetai skirtuką, Pridėti eilutę, ir pasirinkite esamą PVM vienetą arba sukurkite naują. Įveskite vieneto pavadinimą, Šalis iš kur yra sudedamosios bendrovės ir mokesčių ataskaita, Bendrovės, Pagrindinė Bendrovė, kuri atlieka atstovavimo vaidmenį, ir Mokesčių ID PVM vieneto.
Finansinė padėtis¶
Kadangi sandoriai tarp tos pačios PVM grupės narių nėra apmokestinami PVM, galima sukurti mokesčių žemėlapį (fiskalinė padėtis), kad būtų išvengta PVM taikymo tarpusavio sandoriams.
Įsitikinkite, kad prieš tai buvo pasirinkta sudedamoji įmonė, tada eikite į , ir Sukurti naują fiskalinę padėtį. Spustelėkite skirtuką Mokesčių Priskyrimas, pasirinkite Produkto Mokestis, kuris paprastai taikomas ne-sudedamoms operacijoms, ir laukelyje Taikytinas Mokestis, pasirinkite 0% mokestį taikytiną sudėtinėms operacijoms.
Atlikite tą patį su skirtuku Sąskaitų susiejimas, jei reikia, ir pakartokite šį procesą kiekvienai jūsų duomenų bazėje esančiai įmonei.
Example
Priklausomai nuo jūsų lokalizacijos paketo, mokesčiai gali skirtis nuo pateiktos ekrano kopijos.
Tada, priskirkite fiskalinę poziciją atidarydami programėlę Contacts. Suraskite sudėtinių įmonę ir atidarykite kontakto kortelę. Spustelėkite skirtuką Sales & Purchase, ir laukelyje Fiscal Position įveskite sukurtą fiskalinę poziciją VAT padaliniui. Pakartokite procesą kiekvienai sudėtinių įmonės kortelės formai, kiekvienoje įmonės duomenų bazėje.
Taip pat žiūrėkite
../mokesčiai/fiskalinės_pozicijos.
Mokesčių ataskaita¶
Atstovaujanti įmonė gali pasiekti agreguotą PVM vieneto mokesčių ataskaitą, eidama: meniu pasirinkimu Buhalterija --> Ataskaitos --> Mokesčių ataskaita, ir pasirenkant PVM vienetą skyriuje Mokesčių vienetas. Ši ataskaita apima visų sudedamųjų dalių agreguotus sandorius, o .XML eksporte pateikiama pagrindinės įmonės pavadinimas ir PVM numeris.
