Metų pabaigos uždarymas¶
Metų pabaigos uždarymas yra būtinas siekiant išlaikyti finansinį tikslumą, laikytis teisės aktų reikalavimų, priimti informuotus sprendimus ir užtikrinti skaidrumą ataskaitose.
Finansiniai metai¶
Pagal numatytuosius nustatymus finansiniai metai nustatomi trukti 12 mėnesių ir baigtis gruodžio 31 dieną. Tačiau jų trukmė ir pabaigos data gali skirtis dėl kultūrinių, administracinių ir ekonominių aplinkybių.
Norėdami pakeisti šias reikšmes, eikite į . Skiltyje Fiskaliniai periodai prireikus pakeiskite lauką Paskutinė diena.
Jei laikotarpis trunka daugiau nei arba mažiau nei 12 mėnesių, įjunkite Finansiniai Metai ir Išsaugoti. Grįžkite į Finansiniai Laikotarpiai skyrių ir spustelėkite ➜ Finansiniai Metai. Iš ten spustelėkite Sukurti, suteikite jam Pavadinimą, ir nurodykite tiek Pradžios Datą, tiek Pabaigos Datą.
Pastaba
Pasibaigus nustatytam fiskaliniam laikotarpiui, Odoo automatiškai grįžta prie numatytosios periodiškumo, atsižvelgdamas į laukelyje Last Day nurodytą reikšmę.
Metų pabaigos kontrolinis sąrašas¶
Prieš uždarymą¶
Prieš uždarant finansinius metus, pirmiausia įsitikinkite, kad viskas yra tikslu ir naujausia:
Įsitikinkite, kad visi banko sąskaitos būtų visiškai suderintos iki metų pabaigos ir patvirtinkite, kad galutiniai knygos likučiai sutampa su banko išrašų likučiais.
Patikrinkite, ar visi klientų sąskaitos faktūros yra įvesti ir patvirtinti bei ar nėra juodraščių sąskaitų faktūrų.
Patvirtinkite, kad visi tiekėjų sąskaitos buvo suvesti ir suderinti.
Patikrinkite visas išlaidas, užtikrinant jų tikslumą.
Patvirtinkite, kad visi gauti mokėjimai buvo užkoduoti ir užregistruoti tiksliai.
Uždarykite visas laikinas sąskaitas.
Užsirašykite visus nusidėvėjimo ir atidėtųjų pajamų įrašus.
Fiskalinių metų užbaigimas¶
Tuomet, norint užbaigti finansinius metus:
Atlikite mokesčių ataskaitą ir patikrinkite, ar visa mokesčių informacija yra teisinga.
Suderinkite visas sąskaitas balanso lapo:
Atnaujinkite banko balansus Odoo pagal faktinius balanso duomenis, nurodytus banko išrašuose.
Suderinkite visas operacijas grynųjų pinigų ir banko sąskaitose, vykdydami senėjimo gautinas ir senėjimo mokėtinas ataskaitas.
Auditokite visas sąskaitas, būkite tikri, kad pilnai suprantate visus sandorius ir jų pobūdį, nepamirškite įtraukti paskolų ir ilgalaikio turto.
Pasilinktinai, paleiskite mokėjimų suderinimą patikrinti visas neapmokėtas tiekėjo sąskaitas-faktūras ir klientų sąskaitas-faktūras su jų apmokėjimais. Nors šis žingsnis yra pasirenkamas, jis gali padėti metinio uždarymo procese, jei visos neapmokėtos sąskaitos ir mokėjimai bus suderinti, potencialiai randant klaidų ar netikslumų sistemoje.
Toliau buhalteris tikriausiai tikrina balanso elementus ir knygų įrašus dėl:
metų pabaigos rankiniai patikslinimai
darbas vyksta.
nusidėvėjimo žurnaliniai įrašai
paskolos,
mokesčių koregavimai,
ir tt.
Jeigu buhalteris atlieka metų pabaigos auditą, jis gali norėti turėti popierines visų balanso elementų kopijas (tokių kaip paskolos, banko sąskaitos, išankstiniai mokėjimai, pardavimo mokesčių ataskaitos ir kt.), kad galėtų palyginti jas su likučiais Odoo sistemoje.
Patarimas
Vykdant šį procesą, gera praktika yra nustatyti Žurnalo Įrašų Užrakinimo Datą paskutinei (imtinai) praėjusio finansinio metų dienai, einant į . Tokiu būdu buhalteris gali būti tikras, kad niekas nepakeis operacijų, kai vyksta ataskaitų tikrinimas. Vartotojai iš buhalterio prieigos grupės vis dar gali kurti ir koreguoti įrašus.
Dabartinių metų uždarbis¶
Odoo naudoja unikalų sąskaitos tipą, vadinamą einamųjų metų pelnu, kad būtų parodytas skirtumas tarp pajamų ir išlaidų sąskaitų.
Pastaba
Sąskaitų planas gali turėti tik vieną tokio tipo sąskaitą. Pagal numatytuosius nustatymus tai yra 999999 sąskaita, pavadinta Nepaskirstyti Pelno/Nuostoliai.
Norint paskirstyti einamųjų metų pajamas, sukurkite įvairias įrašas, kad jas užregistruotumėte bet kuriame nuosavybės sąskaitoje. Atlikę tai, patikrinkite, ar einamųjų metų pajamos balanse tiksliai rodo nulio balansą. Jei taip, nustatykite Visų naudotojų užrakinimo datą paskutinei finansinių metų dienai eidami į .
Patarimas
Įdiekite Negrįžtamo Užrakto Data (account_lock) modulį, kad padarytumėte Visų Vartotojų Užrakto Data negrįžtama po nustatymo.
Pastaba
Konkrečios metų pabaigos uždarymo įrašas yra neprivalomas, kad būtų uždarytas pelno ir nuostolių ataskaita. Ataskaitos kuriamos realiuoju laiku, tai reiškia, kad pelno ir nuostolių ataskaita atitinka Odoo nurodytą metų pabaigos datą. Todėl kiekvieną kartą, kai generuojama pajamų ataskaita, pradinė data atitinka fiskalinių metų pradžią ir visų sąskaitų likučiai turi būti lygūs nuliui.