Italija¶
Konfigūracija¶
Įdiekite šiuos modulius, kad gautumėte visas italų kalbos lokalizacijos funkcijas:
Vardas |
Techninis pavadinimas |
Aprašymas |
|---|---|---|
Italija - Apskaita |
Supratau. Prašome pateikti tekstą. |
Numatytasis fiskalinės lokalizacijos paketas |
Italija - Elektroninės sąskaitos-faktūros |
Supratau. Prašome pateikti tekstą. |
Elektroninės sąskaitos įdiegimas |
Italija - Elektroninės sąskaitos (Sulaikymas) |
|
Elektroninės sąskaitos faktūros sulaikymas |
Italija - Apskaitos ataskaitos |
Aš suprantu. Prašau duoti man tekstą. |
Su šalimis susijusios ataskaitos |
Italija - Atsargos DDT |
Aš suprantu. Prašau pateikti man tekstą. |
Transporto dokumentai - Transportavimo dokumentas (DDT) |
Įmonės informacija¶
Konfigūruodami įmonės informaciją, užtikrinkite, kad jūsų apskaitos duomenų bazė būtų tinkamai nustatyta. Norėdami pridėti informaciją, eikite į , ir skyriaus Įmonės dalyje spustelėkite Atnaujinti informaciją. Čia užpildykite laukelius:
Adresas: įmonės adresas;
PVM: Įmonės PVM;
Codice Fiscale: įmonės mokesčių kodas;
Mokesčių sistema: mokesčių sistema, kuriai priklauso įmonė;
Mokesčių konfigūracija¶
Daugelis el. sąskaitų faktūrų funkcijų yra įgyvendinamos naudojant Odoo mokesčių sistemą. Todėl mokesčiai turi būti tinkamai sukonfigūruoti, kad būtų galima teisingai generuoti sąskaitas faktūras ir tvarkyti kitus atsiskaitymo atvejus.
Italų lokalizacijoje yra iš anksto nustatyti įvairių paskirčių mokesčių pavyzdžiai.
Mokesčių lengvata¶
Italijos institucijos reikalauja naudoti nulio procentų (0%) pardavimo mokestį, kad galėtų sekti tikslią Mokestinės lengvatos rūšį (Natura) ir Teisės aktų nuorodą, pateisinančią mokesčio lengvatą sąskaitos eilutėje.
Example
Eksporto mokestis ES gali būti naudojamas kaip nuoroda (0% EU, sąskaitos etiketė 00eu). Jį galima rasti pasirinkus . Eksportas atleidžiamas nuo PVM, todėl jam reikalinga Atleidimas rūšis ir užpildyta Teisės aktų nuorodos laukeliai.
Taip pat žiūrėkite
Yra daug Mokesčių atleidimo rūšių (Natura) ir Teisės nuorodų kodų. Būtinai patikrinkite naujausią versiją, kad gautumėte naujausią informaciją apie:
Pastaba
Jei reikia naudoti kitokio pobūdžio atleidimą, eikite į , pasirinkite panašų mokestį, tada spustelėkite pavaros piktogramą ir pasirinkite Dubliuoti. Skirtuke Išplėstinės parinktys pridėkite Atleidimas ir Įstatymo nuoroda. Norėdami patvirtinti, spustelėkite Išsaugoti.
Patarimas
Pervadinkite savo mokesčius lauke Pavadinimas pagal jų Išimtys, kad juos būtų lengviau atskirti.
Atvirkštinis apmokestinimas¶
Atvirkštinio apmokestinimo mechanizmas yra PVM taisyklė, kuri perkelia prievolę mokėti PVM iš tiekėjo klientui. Vietoj to klientai patys sumoka PVM Agenzia delle Entrate (mokesčių inspekcijai). Yra skirtingų tipų:
- Vidinis atvirkštinis apmokestinimas (už vidaus pardavimus)Už pridėtinės vertės mokestį tenka atsakomybė pirkėjui tam tikrų prekių ir paslaugų kategorijų atveju.
- External Reverse Charge (for intra-EU sales)PVM yra mokėtinas toje šalyje, kurioje pristatoma prekė arba atliekama paslauga. Kai pirkėjas yra Italijos įmonė, ES siūlo mechanizmą, leidžiantį pardavėjui perkelti savo atsakomybę pirkėjui.
Paskyros¶
Atvirkštinės apmokestinimo tvarkos klientų sąskaitose faktūrose nėra PVM sumos, tačiau AdE reikalauja pardavėjo nurodyti Mokesčių atleidimo priežastį ir Įstatyminę nuorodą, leidžiančią taikyti atvirkštinės apmokestinimo tvarką. Odoo pateikia specialių 0% mokesčių rinkinį, kuris gali būti priskirtas kiekvienai atvirkštinės apmokestinimo tvarkos sąskaitos faktūros eilutei, atspindinčiam dažniausiai naudojamas konfigūracijas.
Tiekėjo sąskaitos¶
Italijos įmonės, kurioms taikomas atvirkštinis PVM apmokestinimas, turi pateikti gautose sąskaitose esančią informaciją AdE (Agenzia delle Entrate).
Pastaba
Savarankiškai deklaruojamus PVM XML failus būtina išduoti ir siųsti AdE už atvirkštinio apmokestinimo sąskaitas.
Kuriant tiekėjo sąskaitą, atvirkštinio apmokestinimo mokesčius galima pridėti į lauką Mokesčiai. Galite patikrinti, kurie mokesčiai yra prieinami, eidami į , galite pamatyti, kad 10% Prekių ir 22% Paslaugų mokesčiai yra aktyvuoti, tarp kitų. Dėl automatinės Italijos fiskalinės pozicijos konfigūracijos šie mokesčiai automatiškai suaktyvinami mokesčių sąraše.
Mokesčių tinkleliai¶
Italijos lokalizacijoje yra specialus mokesčių tinklelio skyrius, skirtas atvirkštinio apmokestinimo mokesčiams. Šiuos mokesčių tinklelius galima atpažinti pagal VJ žymą, ir jie randami nueinant į .
Elektroninis sąskaitų faktūrų išrašymas¶
SdI yra elektroninių sąskaitų faktūrų sistema, naudojama Italijoje. Ji leidžia siųsti ir gauti elektronines sąskaitas faktūras klientams ir iš jų. Dokumentai turi būti XML EDI formatu vadinamu FatturaPA ir turi būti formaliai patvirtinti sistemos prieš pristatymą.
Kad būtų galima gauti sąskaitas faktūras ir pranešimus, apie tai turi būti pranešta SdI paslaugai, kad naudotojo failai turi būti siunčiami į Odoo ir ten apdorojami. Norėdami tai padaryti, turite nustatyti Odoo Paskirties kodą portale AdE.
Eikite į Italijos valdžios institucijų portalą ir autentifikuokite;
Eikite į skiltį ;
Nustatykite vartotoją kaip Teisinę Šalį PVM numeriui, kurį norite sukonfigūruoti elektroninio adreso nustatymui.
Pasirinkite , įveskite Odoo Destination Code
K95IV18, ir patvirtinkite.
EDI režimas ir autorizacija¶
Kadangi failai yra perduodami per Odoo serverį prieš juos siunčiant į SdI arba priimant į jūsų duomenų bazę, jums reikia autorizuoti Odoo tvarkyti jūsų failus iš jūsų duomenų bazės. Norėdami tai padaryti, eikite į .
Yra trys galimi režimai:
- DemoŠis režimas imituoja aplinką, kurioje sąskaitos faktūros siunčiamos vyriausybei. Šiame režime sąskaitas faktūras reikia rankiniu būdu atsisiųsti kaip XML failus ir įkelti į AdE svetainę.
- Testas (eksperimentinis)Šis režimas siunčia sąskaitas į neprodukcinę (t.y., testo) paslaugą, kurią teikia AdE. Išsaugojus šį pakeitimą, visos duomenų bazėje esančios įmonės bus nukreiptos naudoti šią konfigūraciją.
- Tai gamybos režimas, kuris jūsų sąskaitas faktūras siunčia tiesiogiai į AdE.
Kai pasirinksite režimą, turite sutikti su sąlygomis ir nuostatomis, pažymėdami Leisti Odoo apdoroti sąskaitas, ir tada Išsaugoti. Dabar galite registruoti savo operacijas Odoo apskaitoje.
Įspėjimas
Pasirinkimas arba Test (experimental) arba Official yra negrįžtamas. Pavyzdžiui, kai esate Official režime, neįmanoma pasirinkti Test (experimental) arba Demo. Rekomenduojame sukurti atskirą duomenų bazę tik testavimo tikslais.
Pastaba
Kai esate Test (Experimental) režime, visi siunčiami sąskaitos faktūros turi turėti partnerį, naudojant vieną iš šių netikrų Destination Code, kurie pateikti AdE: 0803HR0 - N8MIMM9 - X9XX79Z. Jūsų klientų bet koks realus gamybos Codice Destinario nebus pripažintas galiojančiu bandomosios tarnybos.
Procesas¶
Sąskaitų faktūrų pateikimas Italijos :abr: SdI (Sistema di Interscambio) yra elektroninis procesas, naudojamas privalomam mokesčių dokumentų perdavimui XML formatu tarp įmonių ir :abr:`AdE (Agenzia delle Entrate)` siekiant sumažinti klaidas ir patikrinti operacijų teisingumą.
Pastaba
Galite patikrinti dabartinę sąskaitos-faktūros būseną pagal lauką SdI State. XML failas pridedamas prie sąskaitos-faktūros.
XML dokumentų kūrimas¶
Odoo sugeneruoja reikiamus XML failus kaip pridėtus failus prie sąskaitų faktūrų FatturaPA formatu, kuris reikalingas AdE. Pasirinkus reikiamas sąskaitas faktūras, eikite į Veiksmas ir spustelėkite Siųsti ir spausdinti.
Kai iššoka langas, yra veiksmų pasirinkimas, kuriuos galima atlikti. Sugeneruoti XML failą sugeneruoja priedus.
XML failas ir PDF galima rasti pridėtus prie sąskaitos faktūros.
Pateikimas SDI¶
Parinktis Siųsti į Mokesčių Agentūrą dialogo lange Siųsti ir Spausdinti siunčia priedą į Tarpinį Serverį, kuris surenka visus užklausimus ir tada juos perduoda per WebServices kanalą į SdI. Patikrinkite sąskaitos faktūros siuntimo būseną su Patikrinti Siuntimą mygtuku sąskaitos rodinyje viršuje.
Apdorojimas pagal SDI¶
:aabbr:`SdI (Sistema di Interscambio)` gauna dokumentą ir tikrina, ar nėra klaidų. Šiame etape sąskaita faktūra yra SdI Processing būsenoje, kaip parodyta sąskaitoje. Be to, sąskaitai faktūrai priskiriamas FatturaPA Transaction numeris, kuris rodomas skirtuke Electronic Invoicing. Patikrinimo laikas gali būti įvairus, nuo kelių sekundžių iki dienos, priklausomai nuo visoje Italijoje išsiųstų sąskaitų eilės.
Priėmimas¶
Jei dokumentas yra galiojantis, jis yra įrašomas ir laikomas finansiškai galiojančiu pagal AdE, kuri pereis prie archyvavimo Pakeičiamoje saugykloje (Conservazione Sostitutiva) jei tai bus aiškiai prašoma agentūros portale.
Įspėjimas
Odoo nepasiūlo Conservazione Sostitutiva reikalavimų. Kiti tiekėjai ir AdE teikia nemokamą ir sertifikuotą saugojimą, kad atitiktų teisės aktais numatytus reikalavimus.
SdI Tikslo kodas bando išsiųsti sąskaitą faktūrą klientui nurodytu adresu, nesvarbu, ar tai būtų PEC el. pašto adresas, ar SdI Tikslo kodas jų ERP’s WebServices kanalams. Bandoma maksimaliai 6 kartus kas 12 valandų, todėl net jeigu procesas nepavyksta, tai gali trukti iki trijų dienų. Sąskaitos statusas yra Priimta SDI, siunčiama partneriui.
Galimas Atmetimas¶
Sistema di Interscambio (SdI) gali rasti netikslumų sudaryme, galbūt net formalių. Tokiu atveju sąskaita-faktūra yra būsenos „SDI atmesta“. Sistema di Interscambio (SdI) pastabos įrašomos viršutinėje sąskaitos-faktūros skirtuko dalyje. Norint išspręsti problemą, pakanka ištrinti sąskaitos-faktūros priedus, grąžinti sąskaitą-faktūrą į „Juodraštį“ ir pataisyti klaidas. Kai sąskaita-faktūra bus paruošta, ją galima išsiųsti iš naujo.
Pastaba
Norėdami regeneruoti XML, tiek XML priedas, tiek PDF ataskaita turi būti ištrinti, kad jie būtų regeneruoti kartu. Tai užtikrina, kad abu visada turėtų tuos pačius duomenis.
Perdavimas užbaigtas¶
Sąskaita faktūra buvo pristatyta klientui; tačiau vis tiek galite nusiųsti kopiją klientui PDF formatu el. paštu arba paštu. Jos statusas yra: Priimta SDI, Pristatyta Partneriui.
Jei SdI negali susisiekti su jūsų klientu, galbūt jie nėra užsiregistravę AdE portale. Tokiu atveju tiesiog įsitikinkite, kad sąskaita faktūra būtų išsiųsta PDF formatu el. paštu arba paštu. Tokiu atveju sąskaita faktūra bus būsenos: Priėmė SDI, partnerio pristatymas nepavyko.
Mokesčių integravimas¶
Gavę tiekėjo sąskaitą faktūrą, tiek iš SdI, tiek popierine forma, tiek iš importuoto XML failo, Mokesčių inspekcija gali paprašyti, kad atsiųstumėte šiek tiek papildomos mokesčių informacijos atgal į SdI. Taip atsitinka, kai operacija, kuri buvo neapmokestinama, dėl kokios nors priežasties tampa apmokestinama.
Example
Štai neišsamus sąrašas:
- italija/atvirkštinis-mokestisKaip pirkėjas, jūs turite mokėti mokesčius už tai, ką perkate, ir integruoti mokesčių informaciją: Atvirkštinis Apmokestinimas mokesčius.
- Kaip Viešojo administravimo verslo pirkėjas, turite mokėti mokesčius ir integruoti mokesčių informaciją. Įsitikinkite, kad pakeisite 0% pardavimo mokesčius gautoje sąskaitoje iš tiekėjo teisingais Padalinto mokėjimo mokesčiais.
- Savaeigė VartojimasKai, būdamas verslo savininkas, naudojate turtą, kurį pirkote verslo tikslams, asmeninėms priežastims, turite sumokėti tuos mokesčius, kuriuos iš pradžių atskaitėte kaip verslo išlaidas.
Odoo gali nustatyti, kad jūsų tiekėjo sąskaita faktūra gali būti interpretuojama kaip dokumentas, kuriam reikia mokesčių integravimo, kaip išsamiau aprašyta Dokumentų tipai skyriuje.
Svarbu
Įsitikinkite, kad pardavėjo sąskaitoje, kurią gavote, vietoje 0% PVM įrašėte tuos mokesčius, kuriuos turite sumokėti AdE. Viršuje prie pavienės pardavėjo sąskaitos formos atsiranda mygtukas jiems išsiųsti.
Kai spustelėsite Siųsti mokesčių integraciją mygtuką, bus sukurtas XML failas su atitinkamu Dokumento tipu, kuris bus pridėtas prie sąskaitos ir išsiųstas kaip sąskaitos faktūros.
Dokumentų tipai¶
Sistema di Interscambio (SdI) reikalauja įmonių siųsti klientų sąskaitas ir kitus dokumentus naudojant Elektroninių Duomenų Mainus (EDI).
Šie Dokumento Tipo kodai techniškai identifikuoja skirtingus verslo naudojimo atvejus.
TD01 - Sąskaitos faktūros¶
Tai atspindi standartinį vietinį scenarijų visoms sąskaitoms faktūroms, keičiamoms per SdI. Bet kuri sąskaita faktūra, nepatenkanti į vieną iš konkrečių specialių atvejų, yra priskiriama prie įprastų sąskaitų faktūrų, kurios pažymimos Dokumento tipas TD01.
TD02 - Avansiniai mokėjimai¶
Atsiskaitymo avanso sąskaitos-faktūros importuojamos/eksportuojamos su skirtingu Dokumento tipas kodu TDO2 nei įprastos sąskaitos-faktūros. Importavus sąskaitą-faktūrą, sukuriama įprasta tiekėjo sąskaita.
Odoo eksportuoja operacijas kaip TD02, jei įvykdomos šios sąlygos:
Tai yra sąskaita faktūra.
Visos sąskaitos eilutės yra susijusios su avanso pardavimo užsakymo eilutėmis.
TD04 - Kredito užrašai¶
Tai yra standartinis scenarijus visiems kredito užrašams, išduotiems vietiniams klientams, kai reikia formaliai pripažinti, kad pardavėjas mažina arba atšaukia anksčiau išduotą sąskaitą faktūrą, pavyzdžiui, per didelio mokesčio, neteisingų prekių ar permokos atveju. Lygiai taip pat kaip sąskaitos faktūros, jos turi būti siunčiamos į SdI, jų Dokumento Tipas TD04.
TD07, TD08, TD09 - Supaprastintas sąskaitų faktūrų išrašymas¶
Supaprastintos sąskaitos faktūros (TD07), kreditinės sąskaitos (TD08) ir debetinės sąskaitos (TD09) gali būti naudojamos vidaus sandoriams iki 400 EUR (su PVM) patvirtinti. Jų statusas yra toks pat kaip įprastos sąskaitos faktūros, tačiau jose yra mažiau reikalaujamos informacijos.
Norint sudaryti supaprastintą sąskaitą faktūrą, ji turi apimti:
Kliento sąskaita faktūra nuoroda: unikali numeracijos seka be tarpų;
Sąskaitos Faktūros Data: sąskaitos išrašymo data;
Įmonės informacija: pardavėjo visi duomenys (PVM/transakcijų identifikavimo numeris, vardas, pilnas adresas) skiltyje ;
PVM: pirkėjo PVM/KOD numeris (partnerio formoje);
Viso: bendra suma (įskaitant PVM) sąskaitoje faktūroje.
Į EDI Odoo eksportuoja sąskaitas faktūras kaip supaprastintas, jei:
Tai yra vidaus sandoris (t. y., partneris yra iš Italijos);
Jūsų įmonės privalomi laukai (PVM kodas arba Fiskalinis kodas, Fiskalinis režimas, ir pilnas adresą) yra pateikti;
Partnerio adresas nėra pilnai nurodytas (trūksta miesto arba pašto kodo);
Visa įtraukto PVM suma yra mažesnė nei 400 EUR.
Pastaba
400 EUR slenkstis buvo apibrėžtas 2019 m. gegužės 10 d. dekrete Gazzetta Ufficiale <https://www.gazzettaufficiale.it/eli/id/2019/05/24/19A03271/sg>. Patariame patikrinti dabartinę oficialią vertę.
TD16 - Vidaus atvirkštinis apmokestinimas¶
Vidaus apmokestinimo atvirkštiniu būdu sandoriai (žiūrėkite Mokesčių lengvata ir Atvirkštinis apmokestinimas) yra eksportuojami kaip TD16, jei yra įvykdytos šios sąlygos:
Tai yra tiekėjo sąskaita faktūra;
Sąskaitos faktūros eilutėse yra bent vienas mokesčių, kuris taikomas vienai iš šių mokesčių tinklų:
VJ6,VJ7,VJ8,VJ12,VJ13,VJ14,VJ15,VJ16,VJ17.
TD17 - Perkame paslaugas iš užsienio¶
Perkant paslaugas iš ES ir ne ES šalių, užsienio pardavėjas paslaugą išrašo su PVM neįtraukta kaina, nes ji nėra apmokestinama Italijoje. PVM sumoka pirkėjas Italijoje.
Europos Sąjungoje: pirkėjas įtraukia gautą sąskaitą su PVM informacija, kuri galioja Italijoje (t.y., pardavėjo sąskaitos mokesčių integracija);
Ne ES šalyse: pirkėjas išrašo sau sąskaitą faktūrą (t.y., savęs apmokestinimas).
Odoo eksportuoja operaciją kaip TD17, jei įvykdomos šios sąlygos:
Tai yra tiekėjo sąskaita faktūra;
Jis turi bent vieną mokestį ant sąskaitų faktūrų eilučių, kuris taikomas mokesčių tinkleliui VJ3;
Visos sąskaitų faktūrų eilutės turi arba Paslaugas kaip produktus, arba mokesčius su Paslaugomis kaip mokesčių sritį.
TD18 - Prekių pirkimas iš ES¶
Sąskaitos faktūros, išrašytos ES viduje, atitinka standartinį formatą, todėl reikia tik esamos sąskaitos faktūros integracijos.
„Odoo“ eksportuoja operaciją kaip TD18, jei yra įvykdytos šios sąlygos:
Tai yra tiekėjo sąskaita faktūra;
Partneris yra iš ES šalies;
Sąskaitos eilutėse yra bent vienas mokestis, kuris nukreiptas į mokesčių tinklelį VJ9;
Visos sąskaitų eilutės turi arba Vartojimo prekių kaip prekes, arba mokestį su Prekės kaip mokesčio taikymo sritis.
TD19 - Pirkimas prekių iš PVM depozito¶
Pirkimas prekių iš užsienio tiekėjo, tačiau prekės jau yra Italijoje PVM depozite.
Iš ES: pirkėjas gauna sąskaitą faktūrą ir papildomai ją užpildo su PVM informacija, kuri yra mokėtina Italijoje (t. y. pardavėjo sąskaitos PVM integracija);
Ne ES: pirkėjas išrašo sąskaitą sau (t.y., saviapmokestinimas).
Odoo eksportuoja operaciją kaip TD19, jei tenkinamos šios sąlygos:
Tai yra tiekėjo sąskaita faktūra;
Sąskaitos faktūros eilutėse yra bent vienas mokesčio elementas, kuris yra nukreiptas į mokesčių tinklelį: VJ3;
Visose sąskaitų faktūrų eilutėse produktai yra Vartojimo reikmenys, arba mokestis turi Prekės kaip mokesčio taikymo sritį.
TD24 - Atidėtos sąskaitos-faktūros¶
Atidėtoji sąskaita faktūra yra sąskaita faktūra, kuri išrašoma vėliau nei prekių pardavimas arba paslaugų suteikimas. Atidėtoji sąskaita faktūra turi būti išrašoma ne vėliau kaip iki mėnesio, sekančio po dokumentu aprašyto pristatymo, 15 dienos.
Tai paprastai yra sąskaitos faktūros santrauka, kurioje pateikiamas per mėnesį įvykdytų daugelio prekių ar paslaugų pardavimų sąrašas. Verslui leidžiama sugrupuoti pardavimus į vieną sąskaitą faktūrą, kuri paprastai išrašoma mėnesio pabaigoje buhalteriniais tikslais. Atidėtosios sąskaitos faktūros yra standartas didmenininkams, turintiems nuolatinius klientus.
Jei prekes gabena vežėjas, kiekvienam pristatymui priklauso Transporto Dokumentas (DDT) arba Transporto dokumentas. Atidėtoje sąskaitoje turi būti nurodyta visa DDT dokumentuose esanti informacija, kad būtų geriau sekama.
Pastaba
Atidėtų sąskaitų e-sąskaitos reikalauja l10n_it_stock_ddt modulio. Šiuo atveju e-sąskaitoje naudojamas specialus Dokumento Tipas TD24.
Odoo eksportuoja operacijas kaip TD24, jei tenkinamos šios sąlygos:
Tai yra sąskaita faktūra.
Tai susiję su pristatymais, kurių DDT turi skirtingą datą nei sąskaitos faktūros išrašymo data.
TD28 – San Marinas¶
Paskyros¶
San Marinas ir Italija turi specialius susitarimus dėl elektroninių sąskaitų operacijų. Todėl sąskaitoms taikomos įprastos atvirkštinio apmokestinimo taisyklės. Galite naudoti tinkamą Dokumento Tipą, priklausomai nuo sąskaitos tipo: TD01, TD04, TD05, TD24, TD25. Papildomi reikalavimai Odoo nėra taikomi. Tačiau Vartotojas yra valstybės įpareigotas:
Pasirinkite mokestį su Mokesčių išimtis rūšis nustatyta kaip
N3.3;Naudokite bendrą SdI Paskirties kodas
2R4GT08.
Sąskaita tada yra nukreipiama specializuoto San Marino biuro į tinkamą verslą.
Tiekėjų sąskaitos¶
Kai iš San Marino gaunama popierinė sąskaita, bet kuri Italijos įmonė privalo pateikti tą sąskaitą AdE nurodydama e-sąskaitos lauke Dokumento tipas specialią reikšmę TD28.
„Odoo“ eksportuoja sandorį kaip TD28, jei šios sąlygos yra įvykdytos:
Tai yra tiekėjo sąskaita faktūra;
Sąskaitos eilutėse yra bent vienas mokestis, nukreiptas į mokesčių tinklelius VJ;
Partnerio šalis yra San Marinas.
Viešasis administravimas ir verslas (B2G)¶
Viešojo administravimo (VA) verslai yra labiau kontroliuojami nei privatūs verslai, nes jie tvarko mokesčių mokėtojų pinigus. Elektroninių duomenų mainų (EDI) procesas prideda keletą žingsnių prie įprasto <italy/e-invoicing-process>, kadangi viešojo administravimo (VA) verslai gali priimti arba atmesti sąskaitas faktūras.
Pastaba
Viešojo administravimo (PA) įmonės turi 6 skaitmenų ilgio „Paskirties kodą“ (Destination Code), taip pat vadinamą Unikaliu biuro kodu (CUU - Codice Univoco Ufficio), kuris yra privalomas, tokiu atveju negalima naudoti PEC adreso.
Taip pat žiūrėkite
Visas viešojo administravimo įmonių sąrašas kartu su jų paskirties kodu <https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/web/guest/aree-tematiche/fatturazione-elettronica>
CIG, CUP, Pirkimo Užsakymo Duomenys¶
Siekiant užtikrinti veiksmingą viešųjų administracijų mokėjimų atsekamumą, elektroninėse sąskaitose faktūrose, išduotose viešosioms administracijoms, turi būti:
CIG (Gara Identifikavimo Kodas), išskyrus atvejus, kai įstatymas Nr. 136, priimtas 2010 m. rugpjūčio 13 d., numato atleidimą nuo atsekamumo įsipareigojimų;
CUP (Unikalus Projekto Kodas), viešiesiems darbams susijusių sąskaitų atveju.
Jei XML failas to reikalauja, AdE gali tęsti elektroninių sąskaitų apmokėjimus tik tada, kai XML faile yra CIG ir CUP.
Pastaba
CUP (Vieningas projekto kodas) ir CIG (Identifikacinis viešųjų pirkimų kodas) turi būti įtraukti į vieną iš šių XML žymų: DatiOrdineAcquisto, DatiContratto, DatiConvenzione, DateRicezione arba DatiFattureCollegate.
Jie atitinka elementus, vadinamus CodiceCUP ir CodiceCIG elektroninės sąskaitos faktūros XML faile, kurio lentelę galima rasti vyriausybės tinklalapyje.
Skirstomasis mokėjimas¶
Mechanizmas Atskirto Mokėjimo veikia labai panašiai kaip italija/atvirkštinis-mokestis.
Example
Kai Italijos įmonė išrašo sąskaitą viešajam administravimui už verslą - pavyzdžiui, valymo paslaugas viešajam pastatui - viešasis administravimas pats deklaruoja PVM Mokesčių agentūrai, o tiekėjui tereikia pasirinkti tinkamą mokestį su teisinga mokestine išimtimi sąskaitos eilutėms.
Konkretus fiskalinis statusas Scissione dei Pagamenti yra prieinamas partneriams, priklausantiems PA.
Procesas¶
Skaitmeninis kvalifikuotas parašas¶
Sąskaitoms ir apmokėjimo dokumentams, skirtiems PA, reikalingas Skaitmeninis kvalifikuotas parašas visiems failams, siunčiamiems per SdI. XML failas turi būti patvirtintas naudojant sertifikatą, kuris yra:
išmanioji kortelė
USB raktas;
HSM (aparatinės įrangos saugos modulis).
Įspėjimas
Odoo negali pasirašyti dokumentų skaitmeniniu būdu už jus. Kai aptinkamas 6 skaitmenų ilgio Codice Destinatario, tada EDI procesas sustoja ir sąskaita-faktūra perkeliama į Reikia naudotojo parašo būseną. Galite atsisiųsti dokumentą XML formatu, pasirašyti jį su bet kurio Digital Qualified Signature tiekėjo išorine programa ir nusiųsti per AdE portalą.
Priėmimas arba Atsisakymas¶
Įspėjimas
Kadangi Odoo neapdoroja pasirašytų sąskaitų faktūrų siuntimo PA įmonėms, šių būsenų Odoo negali tiesiogiai inicijuoti. Kai įkeliat sąskaitą faktūrą į AdE portalą, Odoo gauna pranešimus apie tai ir nurodo teisingą SdI būseną ant sąskaitos faktūros.
Gavusi sąskaitą per SdI, PA verslas turi 15 dienų, kad priimtų sąskaitą. Jei ji tai padaro, procesas čia baigiasi. Jei PA verslas atmeta sąskaitą, ji vis dar laikoma galiojančia, jei ją priima SdI. Tada turite išrašyti kreditinį raštą, kad kompensuotumėte ir išsiųstumėte jį į SdI.
Pasibaigę terminai¶
Jei VRA (Viešojo Administravimo) verslas neatsako per 15 dienų, turite tiesiogiai susisiekti su VRA (Viešojo Administravimo) verslu, išsiųsdami jiems tiek sąskaitą-faktūrą, tiek gautą termino pranešimą el. paštu. Galite su jais susitarti ir rankiniu būdu nustatyti teisingą SdI būseną savo sąskaitoje-faktūroje.